企稅匯繳規(guī)劃課程

【課程背景】
*經(jīng)濟工作會議宣布，2022年重點實施“新”的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、
個體工商戶、制造業(yè)、風險化解等的支持力度，可見“減稅降費”依然是國家稅務(wù)總局20
22年的硬任務(wù)，然而這一持續(xù)動作必然會造成國家財政收入吃緊，為此“嚴監(jiān)管”更是總
局2022年的重點工作之一，所以身處大數(shù)據(jù)采集、信息管稅時代，充分利用稅收政策審
核分析涉稅業(yè)務(wù)，依法規(guī)避匯繳風險已是企業(yè)至關(guān)重要的一項工作。
為此，本課程針對稅局突出關(guān)注的跨年度事項、重大事項、高風險事項以及企業(yè)日常
核算中疑點、難點、熱點問題進行集中梳理并深入講解，以幫助企業(yè)順利完成企業(yè)所得
稅匯算清繳的風險自查及填報糾錯工作。

【課程收益】
1.把握*風控思維，做好匯繳財稅決策
2.學會利用稅收政策，爭取*稅收利益
3.熟練報表填報實操，避免錯報、誤報引關(guān)注

【課程大綱】
智慧稅務(wù)及稅收新政對2021企稅匯繳的影響
關(guān)于進一步深化稅收征管改革的意見：
加快推進智慧稅務(wù)建設(shè)：2022年基本實現(xiàn)法人稅費信息“一戶式”、自然人稅費信息“一
人式”智能歸集
到2022年，提高稅務(wù)執(zhí)法規(guī)范性、稅費服務(wù)便捷性、稅務(wù)監(jiān)管精準性
2022年用大數(shù)據(jù)精準推送優(yōu)惠政策信息，促進市場主體充分享受政策紅利
部分地區(qū)納稅人實行“全電發(fā)票”試點，企業(yè)所得稅稅前扣除有何影響？
文娛圈被大規(guī)模整頓帶給其他企業(yè)的啟示？
核定征收全部改成查賬征收？取消?
資金管理成為企業(yè)管理的重頭戲：5萬？經(jīng)營性收款？
稅收新政對2021企稅匯清繳的影響：
需要特別關(guān)注的行業(yè)有哪些？
預(yù)繳與匯繳稅額的對比及新政應(yīng)用
企稅匯繳的高風險事項關(guān)注點及應(yīng)對新思路
企稅匯繳的證據(jù)鏈管理——合同、發(fā)票、相關(guān)資料等
“三流一致”是指銷售方還是購買方？
認繳未實繳的個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅實務(wù)處理
個稅匯繳與企稅匯繳的數(shù)據(jù)比對——期間費用
企稅匯繳申報表的疑難問題及填報實操
基礎(chǔ)類信息填報的關(guān)聯(lián)比對及疑難處理
收入類項目的財稅差異及報表填報
銷售貨物的收入確認及財稅差異對比
勞務(wù)收入的財稅差異及報表填報
視同銷售收入的財稅差異及報表填報
政府補助新規(guī)定下的財稅差異及籌劃點
招待費/廣宣費/會議費/居間費/利息費等支出的自查重點及風險防控
營業(yè)外支出項目的自檢及報表調(diào)整
資產(chǎn)折舊表（特別是一次性稅前扣除的政策享受）無法保存，錯在哪？
案例解讀彌補虧損填報規(guī)則及疑難處理
稅收優(yōu)惠的政策享受及優(yōu)惠計算
疊加享受減免稅優(yōu)惠的計算規(guī)則與填報技巧
研發(fā)費用口徑歸集及報表填報
跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)的填報實務(wù)及疑難處理
注：課程涵蓋不限于大綱所列內(nèi)容，內(nèi)容講解順序以授課老師現(xiàn)場課為準。

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